De film vertrekt vanuit een eenvoudig gegeven: een paar mannen spreken elkaar in de sauna. Deze eenvoud van de handeling stelde de hoogste eisen aan de kwaliteit van de dialogen en aan de acteurs, en aan die eisen heeft Bajon ruimschoots voldaan. Sauna is op te vatten als een hedendaagse komedie en speelt zich af in een Finse sauna in het hotel van het ministerie van Onderwijs in Helsinki. De gespreksonderwerpen zijn typerend voor de jaren tachtig, de periode waarin zich in heel Europa gebeurtenissen voltrokken die hebben geleid tot de verdwijning van de socialistische regimes ten oosten van de Elbe.De grootste groep in de sauna is afkomstig uit Oost-Europa en deelt ervaringen en een taal die totaal niet te volgen is voor de Amerikaan en de Fin die hen beluisteren. Het zijn academici, ingenieurs en kunstenaars die ieder jaar naar Helsinki komen om er lezingen te houden of om te profiteren van een studiebeurs, en die elkaar ontmoeten tijdens de ‘mannendagen’ in de sauna. De twee ‘buitenstaanders’ denken dat ze alleen maar in staat zijn om over politiek te spreken en dat brengt de Amerikaan in de oververhitte sauna tot de rand van een zenuwinzinking en een hysterische aanval. Gesprekken die volledig bepaald worden door politiek zijn een symptoom van psychische afwijking, zo stelt ook de cineast. Deze film keert zich tegen een dergelijke afhankelijkheid van de politiek.
