De gebeurtenissen in deze speelse film vol dubbele bodems vinden plaats in Teheran kort voor de Tweede Wereldoorlog. Een broer en een zus smeden een plannetje om hun schoonzus te vermoorden. De jonge bruid erft, omdat hun broer is overleden, het familiebezit inclusief het grote ouderlijke huis. Broer en zus huren een groep zigeuners in om een aantal schrikaanjagende gebeurtenissen te ensceneren, een en ander gebaseerd op een toneelstuk dat de jongen zelf geschreven heeft. De vrouw noch de theatergroep zijn zich echter bewust van de oorzaak van de dood van haar echtgenoot.The last act is op locatie gedraaid met een relatief hoog budget: 3,5 miljoen dollar, veel hoger dan het normale budget van een Iraanse film. Karim-Masihi heeft het verhaal gesitueerd in de jaren 1939-1941 om zo de claustrofobische sfeer in een decadente aristocratische familie op te roepen, een familie die in leven blijft door langzaamaan al hun geërfde bezittingen te verkopen. De film is een mengeling van een detective en een psychologisch drama.Khosrow Dehghan (Film): ‘We are the only observers of all this dimly lit world, who float through the illusions, emotions, violence, realities and lies’.
